Τα μετρητά είναι τα "καύσιμα" που χρειάζεται κάθε επιχείρηση για να μπορεί να λειτουργεί. Χρησιμοποιώντας ως υπόδειγμα μια χαρακτηριστική εταιρεία, ο συγγραφέας εκθέτει τις τεχνικές σχεδιασμού της ταμειακής ροής, που αναμφίβολα σήμερα αποτελεί το μεγαλύτερο πρόβλημα των μικρών ή μικρομεσαίων επιχειρήσεων.